Door de wijziging in het BBV is met ingang van het begrotingsjaar 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. De geprognosticeerde balans biedt inzicht in de verwachte financiële ontwikkeling van de gemeente.

(bedragen x €1.000)

Activa

1-1-2022

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

Passiva

1-1-2022

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

Vaste activa

Vaste passiva

Immateriële vaste activa

5.265

4.989

4.710

4.427

4.139

Eigen vermogen

93.024

89.758

86.959

81.666

82.703

Materiële vaste activa

252.687

260.629

274.752

283.790

278.295

Voorzieningen

11.976

12.316

13.108

13.201

13.295

Financiële vaste activa

63.322

61.739

60.207

58.837

57.460

Vaste schulden rente-typische looptijd >1 jr

242.970

229.921

213.489

233.489

179.162

Totaal vaste activa

321.274

327.357

339.669

347.054

339.894

Totaal vaste passiva

347.970

331.995

313.556

328.356

275.160

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraden

48.663

21.526

13.626

8.386

10.042

Netto vlottende schulden rente-typische looptijd <1jr

50.081

44.391

66.964

54.005

100.970

Vorderingen

29.743

29.743

29.743

29.743

29.743

Overlopende passiva

35.959

35.959

35.959

35.959

35.959

Liquide middelen

1.283

1.283

1.283

1.283

1.283

Facilitair grondbeleid

6.766

6.155

5.877

5.573

4.846

Overlopende activa

26.281

26.281

26.281

26.281

26.281

Totaal vlottende activa

112.736

84.988

76.810

71.266

72.195

Totaal vlottende passiva

86.040

80.350

102.923

89.964

136.929

Balanstotaal activa

434.010

412.345

416.479

418.320

412.089

Balanstotaal passiva

434.010

412.345

416.479

418.320

412.089

De opgestelde geprognosticeerde balans gaat net als de meerjarenbegroting over de jaren 2022-2025. Met het maken van een balansprognose wordt in feite een reële schatting gemaakt van verschillende balansposten op basis van de balans gepresenteerd bij de jaarrekening 2020, de verwachte investeringen en de lopende aflossingsverplichtingen. Aan de hand van deze gegevens wordt in een geprognosticeerde balans inzicht gegeven in de ontwikkeling van de balansposten: vaste en vlottende activa, vreemd en eigen vermogen.

Bij het opstellen van de meerjarenbalans is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten:

Vaste activa

Door verwachte investeringen en jaarlijkse afschrijvingen/aflossingen wijzigt het saldo van de vaste activa.

Vlottende activa

De vlottende activa daalt door de verwachte verkoop van gronden.

Eigen vermogen

Het eigen vermogen is gebaseerd op het (meerjarige) verloop van de reserves. Het saldo wijzigt door het realiseren van afgesproken prestaties.

Voorzieningen

De voorzieningen zijn gebaseerd op het (meerjarige) verloop van voorzieningen.

Schulden > 1 jaar

De schulden > 1 jaar zijn gebaseerd op de staat van opgenomen langlopende geldleningen. Het saldo muteert door het aantrekken van nieuwe leningen voor voorgenomen investeringen en jaarlijkse aflossingen van bestaande leningen.

Schulden < 1 jaar

De schulden < 1 jaar zijn geraamd op het niveau van de jaarrekening 2020. Hierbij is rekening gehouden met de toegestane kasgeldlimiet.

Overlopende passiva

De overlopende passiva is geraamd op het niveau van de jaarrekening 2020.